近日，中郵基金旗下一只債券型基金引發(fā)廣泛關(guān)注，起因是該基金在連續(xù)4個(gè)多月暫停贖回業(yè)務(wù)并暫停估值后，于日前恢復(fù)日常贖回和估值，但累計(jì)凈值跌逾七成。

(資料圖)

12月21日，中郵睿利增強(qiáng)債券(002475)公告稱(chēng)恢復(fù)日常贖回業(yè)務(wù)及估值業(yè)務(wù)，同時(shí)也公布了截至12月20日的累計(jì)凈值，截至12月20日，該基金累計(jì)凈值為0.2790元。此時(shí)距離該基金上一次公布凈值已過(guò)去4個(gè)多月，截至8月5日，該基金累計(jì)凈值為0.9300元。

圖片來(lái)源：天天基金網(wǎng)

根據(jù)公告顯示，中郵睿利增強(qiáng)債券恢復(fù)日常贖回業(yè)務(wù)及估值業(yè)務(wù)的原因?yàn)樵摶鹎捌诔钟械馁Y產(chǎn)重組主體發(fā)行的債券已交易賣(mài)出，產(chǎn)品估值方面較大不確定性已消除。

圖片來(lái)源：基金公告

圖片來(lái)源：基金公告

此前，中郵睿利增強(qiáng)債券曾于8月6日公告稱(chēng)，該基金持有債券發(fā)行主體正常進(jìn)行資產(chǎn)重組，存在較大不確定性，為保護(hù)持有人權(quán)益，暫停贖回及估值。

圖片來(lái)源：基金公告

至于導(dǎo)致中郵睿利增強(qiáng)債券存在較大不確定性的具體債券，上述公告并未提及。不過(guò)，記者查詢(xún)基金季報(bào)發(fā)現(xiàn)，該債券為17洛娃科技CP001(041762045)。中郵睿利增強(qiáng)債券在三季報(bào)中指出，該基金持倉(cāng)債券17洛娃科技CP001(041762045)存在較大不確定性，為保護(hù)基金持有人利益，該基金管理人于2022年8月5日起對(duì)該基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行暫停估值處理。

圖片來(lái)源：中郵睿利增強(qiáng)債券2022年第3季度報(bào)告

截至今年三季度末，中郵睿利增強(qiáng)債券的前五大持倉(cāng)債券中，17洛娃科技CP001排在第一名，持有數(shù)量為10萬(wàn)張，公允價(jià)值為183萬(wàn)元，占基金資產(chǎn)凈值比例為50.95%。

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17洛娃科技CP001由《洛娃科技實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“洛娃集團(tuán)”)發(fā)行，公司成立于1995年，是一家以從事科技推廣和應(yīng)用服務(wù)業(yè)為主的企業(yè)，企業(yè)注冊(cè)資本22200萬(wàn)人民幣。

中郵睿利增強(qiáng)債券成立于2017年8月17日，2018一季度末，17洛娃科技CP001首次現(xiàn)身該基金前五大持倉(cāng)債券，當(dāng)時(shí)持倉(cāng)市值1005.70萬(wàn)元，占凈值比例7.11%。截至2018年末，17洛娃科技CP001占凈值比例首次超過(guò)50%。

2018年底，洛娃集團(tuán)爆發(fā)債務(wù)危機(jī)，旗下多只債券出現(xiàn)違約，且被曝出賬面大額資金離奇消失、資產(chǎn)被低調(diào)抵押等問(wèn)題。2018年12月6日，洛娃集團(tuán)發(fā)布公告稱(chēng)，債券“17洛娃科技CP001”應(yīng)于2018年12月6日前兌付，截至兌付日營(yíng)業(yè)終了，發(fā)行人未能按期足額償付該債券本息，已構(gòu)成實(shí)質(zhì)違約。

2022年8月15日，洛娃集團(tuán)公告稱(chēng)，8月12日，北京市朝陽(yáng)區(qū)人民法院發(fā)布公告，因公司《重整計(jì)劃草案》未獲得債權(quán)人會(huì)議通過(guò)，法院裁定終止洛娃集團(tuán)公司重整程序并宣告洛娃集團(tuán)公司破產(chǎn)。

值得關(guān)注的是，中郵睿利增強(qiáng)債券成立之初規(guī)模為2.18億元，而截至2018年末，該基金規(guī)模降至0.08億元。且自2019年至今均未有資金申購(gòu)。

據(jù)中郵睿利增強(qiáng)債券2022年第3季度報(bào)告顯示，截至今年三季度末，中郵創(chuàng)業(yè)基金管理股份有限公司持有該基金7,202,335.20份，占基金總份額比例99.56%。

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關(guān)鍵詞： 贖回業(yè)務(wù) 凈值比例 基金累計(jì)凈值